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资金周转分析

编辑时间:2019年11月01日 作者:九指神丐 浏览量:0


例:今有一个水池,装水1,000公斤,水池有一个进水口和一个出水口,进、出水口水的流速流量相等,水池始终保持装有水1,000公斤,一月下来,出水口流出水30,000公斤。请问:水池里水的换池率每月几次?换池一次需要多少时间?

换池率  30,000 / 1,000  30/月= 1/

换池一次需要多少1天。

 

从这个例子我们就以引申出资金周转分析的概念。

水池里每日装的水我们可以理解成一个账户每日的资金余额,流出的水,我们以理解成和余额反向的发生额,这样水的换池率就成了资金的周转率(或换手率),水的换池天数就成了资金周转一次所需要的天数。

在一段时间内,资金账户的余额并不一定天天都能保持同样的余额,我们可以用这段时间内余额的平均数来替代。

 

平均余额  每天的余额之和 ÷ 时段天数

 时段内的余额积数 ÷ 时段天数

资金周转率(次数)  反向发生额 ÷ 平均余额

资金周转开数  时段天数 ÷ 资金周转率

 

保会通软件能为每一个账户计算资金周转率





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