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利息计算

编辑时间:2019年11月01日 作者:九指神丐 浏览量:0


利息计算是保会通软件功能的一部份,有利息计算器和单独的利息计算功能,利息计算后可自动生成会计账和出纳账。

一、计息器

 

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二、利息计算过程

利息计算可以按独立核算单位(树组)输出某一账户的利息表

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①积数 把某一时段内某一账户的每天的余额相加求和,即为这一账户在这一时段内的积数。

例如:某一账户的账页为

2014-2-3 0001 收货款  2,000     2,000

2014-2-8 0002 付货款     500  1,500

2014-2-15 0004 收货款  1000     2,500

于是此账户2014-2-12014-2-20的积数为:

2014-2-1   2     0 × 2       0·

2014-2-3   7 2,000 × 5  10,000·

2014-2-8   141,500 × 7  10,500·

2014-2-15  202,500 × 6  15,000·

总积数  0  10,000  10,500  15,000  35,500·

②积数的方向 积数是余额按日累积的结果,但余额是带向的。不同方向的余额,意义是截然相反的。

例如:自己银行卡余额若是借向,表示自己在银行有存款,银行应该以存款利率向自己付息;余额若是贷向,表示自己向银行透支款项,银行会以贷款利率向自己收取利息。

因此,在计算账户余额积数时,应该按照余额方向分别计算积数,以便于按不同方向利率计息。

③计息时间 输入的计息时段算头算尾。

④计月方法

实月法 在计算积数时,以实际为准,有多少天就是多少天。

等月法 在计算积数时,不考虑大小月差异,每月均以30天计算。在这种情况下,大月31日发生的业务,视同30日处理,平年228日算3天,闰年229日算2天。

例如:

229日~31日,实月法下算2天,等月法下算3天;

330日~41日,实月法下算3天,等月法下算2天;

331日~41日,实月法下算2天,等月法下算2天;

大家可以用计息器进行校验。

⑤利率

年利率  12 × 月利率  360 × 日利率

月利率  30 × 日利率

一般年利率用百分数表示,月利率用千分数表示,日利率用万分数表示。

 

三、生成凭证

 

 

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