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2019年行政事业单位如何更好的完成部门决算

编辑时间:2020年03月24日 作者:九指神丐 浏览量:0

2019年行政事业单位如何更好的完成部门决算

——保会通财务软件之决算报表速战

 

分析年终部门决算报表各表格后,可以看出填报需要用到的保会通软件功能有:余额及发生额表、余额发生额分布表、账务汇总表、报表等软件功能。

熟练的操作人员可以直接使用数据导出导入功能,将大部份表导入部门决算软件大大提高工作效率

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余额表

用于确定科目余额是否正确。

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余额及发生额表

用于确定科目年初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额及期末余额是否正确。

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按照基础会计原理,负债类科目出现借方余额,依此推断:凭证处理可能有误?

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巧用活动账簿进行账务检查

该功能可以检查政府会计平行记账是否有梳漏。如:

零余额账户,财务会计与预算会计是否平行记账。

财政拨款收入,财务会计与预算会计是否平行记账

活动账簿的妙用.png



余额发生额分布表

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允许科目:指定科目代码,限制科目范围。

科目栏:一般选择“功能类”“项目名称”等。

 

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从图中可以看出,分布表可以提取“决算明细表”数据。

 

账务汇总表数据是动态生成的,生成的时候需要选择科目栏

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科目栏选择什么内容,需要根据不同的表确定,下面枚举了不同表的选择方法:

从表中可以看出,科目栏选择什么打开报表有什么元素。

 

注意特别提醒的部份选择项

1、 【预】财政拨款收支结余明细表,如图选择,生成的表如图

科目栏选择功能类,打开后报表就含功能类一个向导栏:

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科目栏选择功能类、项目名称,打开后报表就含功能类、项目名称两个向导栏:

 

2、 【预】非财政拨款资金收支结余明细表

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为什么收支结余表里期末结余会出现负数?

1、身上只有10元钱,用了12元,实际是-2,那这-2从那里来?

2、财政拨款某种款项100元,用了110元,实际是-10,那这-10就必须从其他预算科目上支出。

所以平时要注意,财政拨款收支结余表要尽量不出负数,同时还的控制好财政拨入资金与该笔资金的支出进度。

其他资金收支结余表也尽量不出负数,同时还要控制好其他资金收入与支出进度关系。

如果年底还是有负数就需要政策允许的情况下强制调整。强制调账一般需要说明调账的原因。如:

1、 将财政拨款项目支出**科目调入其他资金资金支出,凭证如图。

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2、将财政拨款基本支出2130110执法监管”调用“2010301行政运行”支出,凭证如图。

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【预】项目资金收支结余明细表

科目栏选择功能类、项目名称,打开后报表就含功能类、项目名称两个向导栏:

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政府单位收入明细表

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【预】政府单位支出明细表

科目栏选择功能类、部门经济类,打开后报表就只含功能类、部门经济类个向导栏:

 

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【预】政府单位支出明细表

科目栏选择功能类、项目名称、部门经济类,打开后报表就含功能类、项目名称、部门经济类三个向导栏:

科目栏选择部门经济类,打开后报表就部门经济类个向导栏:

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大家可以看出科目栏这个要素很重要,不同选择生成不同报表,满足决算报表不同填报的需求。用好了决算报表数据完成可以直接自动生成。

 

 

【预】预算资金结存零余额账户额度使用情况表

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报表模块数据通过“报表计算”后生成:

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当期盈余与预算结余差异表:

当期盈余与预算结余差异表通过【会计账务/结余盈余差异】功能,一键自动生成。

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保会通软件公司服务流程.jpg技术服务流程.jpg保会通信息系统开发服务流程.jpg