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保会通软件项目资金管理方案

编辑时间:2019年11月07日 作者:九指神丐 浏览量:0


保会通软件项目资金管理方案

 


一、简介

1、保会通项目资金管理软件功能适用于:财政农口扶贫资金、社保基金、行财指标管理、教科文指标及拨款管理、涉外金融资金、农开办指标及资金管理、综合科的“一事一议”、“普惠制”资金管理、非税局收入管理,各部门指标及备查账管理;行政事业单位项目资金管理,各种专项资金管理,对多款项、多项目的资金管理优其能发挥其管理特色。

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2、管理原侧:收支匹配,结余共存,一目了然。

3、科目设计:针锋相对,有效管理。即针对不同资金、不同需求,按需设计,定向管理。

4、预期目标:所有报表自动生成,无需设计麻烦的报表公式,项目资金来龙去脉清晰有效,时时掌控指标数、拨款数、预付资金数、结余数等等。

5、表、账、证联动查询。在表中双击可直接查询账簿记录,在账簿中双击可查凭证,在凭证中可查账簿。这样改进后大大方便用户查询某笔资金的来龙去脉。

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6、一键账簿打印,方便自如。

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二、指标管理

wps300.jpg 

指标字段定义:

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拨款字段定义:

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指标录入界面:

wps301.jpg 

拨款入界面:

wps301.jpg 

指标账:

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指标表:

软件可生成各式各样的指标表。

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三、农口扶贫资金

专项资金科目及辅助核算定义:

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专项资金凭证:

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专项资金账簿:

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全自动账簿打印:

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专项资金报表:

 

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四、社保基金管理

社保基金总账科目

代码

名称

类别

方向

账页

101

银行存款

资产

金额式

105

暂付款

资产

金额式

201

暂收款

负债

金额式

202

借入款项

负债

金额式

301

养老保险基金结余

净资产

金额式

302

失业保险基金结余

净资产

金额式

303

医疗保险基金结余

净资产

金额式

304

生育保险基金结余

净资产

金额式

305

工伤保险基金结余

净资产

金额式

306

企业补充养老基金结余

净资产

金额式

307

再就业资金结余

净资产

金额式

308

解困资金结余

净资产

金额式

309

城市低保资金结余

净资产

金额式

310

农村低保资金结余

净资产

金额式

311

自然灾害资金结余

净资产

金额式

312

贫困农民医疗救助资金结余

净资产

金额式

313

退役士兵安置资金结余

净资产

金额式

314

新型农村合作医疗基金结余

净资产

金额式

315

风险基金结余

净资产

金额式

330

其他资金结余

净资产

金额式

401

基本养老保险基金收入

收入

金额式

402

失业保险基金收入

收入

金额式

403

医疗保险基金收入

收入

金额式

404

工伤保险基金收入

收入

金额式

405

生育保险基金收入

收入

金额式

406

城市低保资金收入

收入

金额式

407

再新业资金收入

收入

金额式

408

新型农村合作医疗基金收入

收入

金额式

409

新农合风险基金收入

收入

金额式

417

贫困农民医疗救助资金收入

收入

金额式

418

解困资金收入

收入

金额式

419

自然灾害资金收入

收入

金额式

420

农村低保资金收入

收入

金额式

421

退役士兵安置资金收入

收入

金额式

422

企业补充养老基金收入

收入

金额式

423

其他资金收入

收入

金额式

501

基本养老保险基金支出

支出

金额式

502

医疗保险基金支出

支出

金额式

503

失业保险基金支出

支出

金额式

504

工伤保险基金支出

支出

金额式

505

生育保险基金支出

支出

金额式

506

城市低保资金支出

支出

金额式

507

再就业资金支出

支出

金额式

508

新农合医疗基金支出

支出

金额式

509

风险基金支出

支出

金额式

517

贫困农民医疗救助资金支出

支出

金额式

519

企业补充养老基金支出

支出

金额式

520

自然灾害资金支出

支出

金额式

522

农村低保资金支出

支出

金额式

523

退役士兵安置资金支出

支出

金额式

530

其他资金支出

支出

金额式

 

 

五、涉外金融资金

涉外金融资金总账科目

代码

名称

类别

方向

账页

101

应收统借自还款

资产

金额式

102

国家统借统还款

资产

金额式

103

应收本金

资产

金额式

104

应收利息

资产

金额式

105

应收承诺费

资产

金额式

106

应收汇兑风险损益

资产

金额式

107

应收联合融资款

资产

金额式

108

借出周转金

资产

金额式

109

应收垫付款

资产

金额式

110

应收串换款

资产

金额式

111

其他应收款

资产

金额式

121

银行存款

资产

金额式

122

有价证卷

资产

金额式

131

外币兑换

资产

金额式

141

已生效未提取贷款

资产

金额式

151

缴付国际金融组织股本

资产

金额式

161

转出款项

资产

金额式

171

应收报账款

资产

金额式

201

提前回收贷款

负债

金额式

202

预算周转款

负债

金额式

211

应付本金

负债

金额式

212

应付利息

负债

金额式

213

应付承诺费

负债

金额式

214

应付汇兑风险损益

负债

金额式

215

借入周转金

负债

金额式

216

应付串换款

负债

金额式

217

其他应付款

负债

金额式

221

贷款协定总额

负债

金额式

231

应付人行款

负债

金额式

241

转入款项

负债

金额式

251

报出报账款

负债

金额式

301

偿债基金

所有者权益

金额式

302

国家拨入国际金融组织股本

所有者权益

金额式

401

贷款利息收入

损益

金额式

402

周转款利息收入

损益

金额式

403

存款利息收入

损益

金额式

404

联合融资利息收入

损益

金额式

405

承诺费收入

损益

金额式

406

联合融资承诺费收入

损益

金额式

407

联合融资管理费收入

损益

金额式

408

占用费收入

损益

金额式

409

滞纳金收入

损益

金额式

410

其他收入

损益

金额式

411

汇兑损益

损益

金额式

421

贷款利息支出

损益

金额式

422

周转款利息支出

损益

金额式

423

联合融资利息支出

损益

金额式

424

承诺费支出

损益

金额式

425

联合融资承诺费支出

损益

金额式

426

联合融资管理费支出

损益

金额式

427

手续费支出

损益

金额式

428

其他支出

损益

金额式

 

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六、行政事业单位项目资金

行政事业专项资金核算可采用两种方式进行核算:

1、单独建账,该方式适合于数据不需并入决算的专项资金。

科目及辅助核算如下:

总账科目

代码

名称

类别

方向

账页

辅助核算项

101

现金

资产

金额式

项目

102

银行存款

资产

金额式

项目

106

预付项目资金

资产

金额式

部门\项目

110

项目资产

资产

金额式


135

其他应收款

资产

金额式


221

应付项目资金

负债

金额式

部门\项目

225

其他应付款

负债

金额式


301

项目基金

净资产

金额式


401

拨入专项资金

收入

金额式

项目\资金来源

409

其它收入

收入

金额式

项目\资金来源

501

拨出专项资金

支出

金额式

部门\项目\资金来源\经济类

502

专项资金支出

支出

金额式

部门\项目\资金来源\经济类

 

2、合并大账核算,该方法适用于并入大账的专项资金。

项目科目及辅助核算结构如下:

财政拨款结转/项目支出结转,按功能类,项目名称,预算类别设置辅助核算。

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财政拨款收入/项目支出拨款,按功能类、项目名称、预算类别设置辅助核算。

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经费支出/财政拨款支出/项目支出,按功能类、项目名称、经济类、预算类别设置辅助核算。

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七、国土收储专户

国土收储专户总账科目

代码

名称

类别

方向

账页

1001

库存现金

资产

金额式

1002

银行存款

资产

金额式

1003

零余额账户用款额度

资产

金额式

1004

财政应返还额度

资产

金额式

1005

应收利息

资产

金额式

1006

预付工程款

资产

金额式

1007

其他应收款

资产

金额式

1101

收储项目

资产

金额式

1102

待摊支出

资产

金额式

2001

短期借款

负债

金额式

2002

应付利息

负债

金额式

2003

应付工程款

负债

金额式

2004

应交税费

负债

金额式

2005

其他应付款

负债

金额式

2101

长期借款

负债

金额式

3001

土地储备资金

净资产

金额式

4001

财政拨款收入

收入

金额式

4002

其他收入

收入

金额式

5001

交付项目支出

支出

金额式

 

八、非税局账务

总账科目

代码

名称

类别

方向

账页

辅助核算项

101

其他财政存款

资产

金额式


102

现金

资产

金额式


103

借出款

资产

金额式

应付单位

105

暂付款

资产

金额式

应付单位

201

应交代收上级专户款

负债

金额式

应付单位\非税收入

202

暂存款

负债

金额式

应付单位

203

借入款

负债

金额式

应付单位

204

应缴预算款

负债

金额式

应付单位\非税收入

301

财政专户管理资金结余

负债

金额式

应付单位\非税收入

303

业务费结余

负债

金额式

应付单位\非税收入

305

统筹资金结余

负债

金额式

应付单位

401

财政专户管理资金收入

负债

金额式

应付单位\非税收入

403

业务费收入

负债

金额式

应付单位\非税收入

405

统筹资金收入

负债

金额式

应付单位

501

财政专户管理资金支出

支出

金额式

应付单位\非税收入

510

业务费支出

支出

金额式

应付单位\非税收入

521

统筹资金支出

支出

金额式

应付单位

 

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