企业会计准则财务软件日常操作手册

——保会通财务管理软件

一、建立账套

新建账套时注意选择范例，未选择范例将导致新建的账套无预置科目、会计报表等。

双击桌面上的“保会通财务软件(8.x版)”，在打开数据文件对话框点【新建】按钮。如下图：

注意事项：

1、单机版注意新建账套时指定路径。

2、年度为起始建账时间，可以手动修改起始建账时间。

3、选择账模，账模为根据实际选择执行的会计准则制度，如果未选择账模，新建出来的账套将没有预置科目、会计报表等。

二、设置账套基本信息

功能操作：【管理/设置/数据文件信息】

这里仅修改：单位名称、法人代表、会计主管即可，其他项保持默认。

三、设置操作员及权限

功能操作：【管理/设置/操作员及权限】

一般情况下，操作员代码为101的操作员是系统管理员；操作员代码在101～999之间，可以设置若干个操作人员。

操作员及权限界面可新增、修改、删除操作员。也可以对操作员功能菜单授权。

四、年初余额录入

功能操作：【会计账务/设置/年初余额】

如果是用模板建立的账套，此时已经有一级科目和一些常用的或固定的子目，用户只需要根据自己的核算要求设置自己的个性化子目就可以了。如果新建的账套没有使用模板，则应该根据相应行业的会计准则或制度从头开始设置会计一级科目和明细科目。

第一次使用软件初始化账目时，需要录入科目年初余额，以后每年的年初科目余额，软件会在年度结转时自动生成，无需手工录入。

只需要录入末级科目的年初余额，组科目的年初余额软件会自动汇它的子目的年初余额后生成。

将一个科目明细化时，软件会自动把它的年初余额和其他账务信息自动遗传给它的第一个设置的子目。

一个科目若已经录入了年初余额、凭证分录或其他账务信息，这个科目是不能删除的。但如果一个科目是无其他兄弟（同级）科目的末级科目，它总是可以被删除的，它被删除后，它的年初余额和其他账务信息自动被它的父科目回收。

不带辅助核算的科目的年初余额都可以在科目设置框中录入。所有科目的年初余额都可以在“会计账务（或复式账）/设置/年初余额”中录入。

左边的会计科目可以使用右键菜单进行操作。

如果是年中建账，建议从当年年初开始建账，录入当年年初科目余额，并从当年一月份开始录入记账凭证。如果凭证量很大，也可以结出建账月前的科目发生额（去除损益或收支结转凭证后的），以记账凭证录入之，可以一月一张、一月数张、多月一张。

五、制作凭证

功能操作：【凭证/操作及查询/新增】

六、凭证审核、登账

在保会通软件中凭证审核与登账同时完成。

凭证审核登账可以逐张进行，也可以批量进行。

功能操作：【凭证/操作及查询/审核登账】

七、模板凭证

新增一张空白凭证，把光标停在“摘要”位置处，点工具条【分录模板】或右键菜单【分录模板】。在弹出的“分录模板”对话框中，选择需要生成凭证的模板，点“生成凭证”。

模板凭证常用于结转损益，计提税金，分摊成本及某些重复使用的常用凭证等。

常用凭证可以使用右菜单【保存为分录模板】，供以后调用快速生成凭证。

八、标准账簿查询与打印

功能操作：【账簿/标准账簿】

九、账簿打印

功能操作：功能操作：【账簿/标准账簿】

十、余额及发生额表

1．余额表

功能操作：【会计账务/余额发生额表/余额表】

2．余额及发生额表

功能操作：【会计账务/余额发生额表/余额及发生额表】

十一、会计报表

在会计电算化中，会计报表通过“报表计算”自动生成会计报表。