云南保会通软件公司,26年专注财务内控管理软件
0871-64646363 0875-2140105

首页 >服务支持>技术文章 >保会通软件如何设置资产会计连接?

保会通软件如何设置资产会计连接?

编辑时间:2020年11月19日 作者:九指神丐 浏览量:0

建立会计连接就是将资产管理模块和会计账务模块连接起来。建立会计连接达到下列目的:

会计账务中有关资产管理的数据可以按照会计连接确定的对应关系由资产管理模块的数据自动生成。

具体地说,会计账务固定资产、累计折旧累计摊销的年初余额、发生额将不可操作,由资产管理模块自动生成。即在资产管理模块中操作年初余额时,同时也会操作会计账务中固定资产无形资产、累计折旧累计的年初余额。发生资产业务时,先在资产管理模块中处理,然后再由资产管理模块中的资产业务生成记账凭证。涉及到资产原价、折旧或摊销的记账凭证只能由这种方式自动生成,并且这两个科目的发生额在凭证编辑器中不可操作。

会计账务中其他科目(如折旧费用等)的数据,在资产管理模块中生成资产业务的记账凭证时也将一并生成。不同的是这些科目的发生额在凭证编辑器中可以操作。

是否建立会计连接,可以通过“资产管理/设置/会计连接”来设置或断开。

若在一套中同时使用会计账务和资产管理模块,建议设置会计连接。

设置会计连接就是把资产的核算要素与会计账务的资产核算科目对应起来。

注意:会计连接设置窗口中有左右两个列表框,两列表框中连接设置功能有所不同,不同处在于对连接要素值的采集,右框要求每个要素都要有选择值方能设置,左框无此限制。

1、固定资产、无形资产、累计折旧累计摊销的连接

使用资产管理模块后,会计账务的固定资产原则上只需要进行总分类(一级)核算,不再需要进行二级或三明细核算。

①如果资产管理模块中没有管理无形资产、低值易耗品,此时的连接可以忽略连接要素。

 

wps3.jpg 

 

②如果资产管理模块中还管理了无形资产、低值易耗品,此时的连接需要考虑连接要素。

会计账务中固定资产、无形资产、低值易耗品分别由不同的总账科目来核算,因此在资产管理中,每项资产也要能区别它们是固定资产、无形资产、低值易耗品中的哪一种,这可能通过设置资产的内部分类来实现。因此,此时的会计连接一般都要考虑“内部分类”要素。

wps4.jpg 

 

wps5.jpg 

 

2、折旧费用的连接

①工业企业:使用“用途”连接要素,使“管理用”对应管理费用中的折旧费,“生产用”对应制造费用中的折旧费。

②一般企业:可以不使用“用途”连接要素,直接把折旧费连接到管理费用中的折旧费子目。

③事业单位:一般要使用“取得方式”要素来区分折旧费科目是支出科目还是对冲基金科目,使用“使用部门”要素来连接各部门的折旧费子目。

此连接可以不设置,不设置时生成凭证后,再在凭证编辑器中手工录入凭证的借方分录。

3、取得方式的连接

取得方式连接是为生成资产新增业务凭证服务的,可以按照取得方式对应相应的会计科目,如银行存款、在建工程、实收资本等。

此连接可以不设置,不设置时生成凭证后,再在凭证编辑器中手工录入凭证的贷方分录。

4、资产清理的连接

资产清理连接就是要在资产管理模块中指定会计账务中的固定资产清理科目。这是为生成资产减少业务的凭证服务的。

此连接可以不设置,不设置时生成凭证后,再在凭证编辑器中手工补充录入凭证的有关清理的分录。

以下是常用的资产会计连接设置方案,供大家参考使用:

wps6.jpg 

 

wps7.jpg 

 

自动生成购入固定资产凭证.jpg自动生成折旧凭证.jpg